貸前調查是指貸款發放前農商行信貸人員對貸款申請人基本情況的調查，并對其是否符合貸款條件和可發放的貸款額度做出初步判斷。調查的重點主要包括申請人資信狀況、經營情況、申請貸款用途的合規性和合法性、貸款擔保情況等。但是，由于受外部環境和內部機制等因素的影響，農商行在貸款貸前調查工作中仍存在一些問題和不足，由此導致信貸資產的損失或形成較大的風險隱患。

    一是貸前調查流于形式，沒有按照貸款操作規程中規定的要求去深入細致的進行實地調查，信貸員任憑借款人提供的報表數據、口述為主要依據，缺乏實地調查、縱橫向側面調查比較分析、輔證依據提供、收集，經濟信貸檔案、調查報告與借款戶的實際情況往往相差很大；二是信貸員在貸前調查過程中沒有對申請人進行必要的外部調查，沒有摸清申請人的真實背景。三是以借款人的個人行政官位，代替其人品和信用觀念、還款實力和意愿；四是有的信貸員憑經驗和感覺辦事，沒有進行貸前調查便形成了調查報告，調查報告格式化；五是對借款人的經營項目是否有發展前景、抵押物是否足值、保證人是否有保證能力等沒有做認真細致的調查；六是在貸款調查及發放時，缺少對該筆貸款可能會出現的風險的分析及相應的風險處置預案措施，考慮的單是樂觀的一面。

    農商行貸款業務主要分為個人貸款與企業貸款兩種。個人貸款相比企業貸款而言，它的貸前調查較為直觀，著重查看客戶以前的信用記錄，其次可以看一下客戶的經歷、經營能力、資本實力、社會關系、品行、年齡、健康狀況等，最后再查看一下第二還款來源情況即可。

企事業單位貸款的貸前調查較為復雜，筆者結合多年基層工作的實踐，簡要對貸前調查提出以下幾點建議：

    （一）確認借款企業法人主體真實性、合法性。首先按照企業提供的法人營業執照正本，查對與借款人名稱是否相符；然后到審查該企業的營業執照是否經過年檢，法定代表人是否有變更；經濟性質是否相符；貸款期限是否超過規定經營期限；借款用途是否在企業經營范圍內。

    （二）對借款企業信用狀況的調查。深入企業實地查閱企業的應付賬款賬簿及其明細賬，從中找出該企業拖欠他人的賬款金額、賒欠原因、時間等，對企業的信用狀況進行評估，另外還可以通過電話或函詢的方式向被賒欠企業了解有關借款企業賒欠的原因，還款的基本情況，從而真正摸清借款企業的信用道德底細。

    （三）對借款企業管理人員資質和管理能力的調查。要以工商部門登記備案資料為準對企業法人代表和其他高管人員的基本情況及真實性進行審查，不拘泥于企業提供的介紹資料。對申請人提供的有關企業領導人提供的身份證件等都以原件為準，并向有關部門進行查詢其真實性。對其個人品行和領導能力的調查應與該企業員工員工和經�？蛻暨M行座談，了解他們在企業經營管理中的個人能力和行為品質狀況。

    （四）生產經營狀況的調查。首先查閱該企業的各種會計賬簿，通過各種數據計算出相應的經營指標，從而分析和了解企業的經營情況。其次，實地調查企業的生產環境、生產工作流程、產品質量監督情況和原材料及產成品的庫存情況，并用數碼相機、攝像機等設備做好記錄，從而真實反映企業的生產經營狀況。再次，通過查看借款企業近兩年的會計報表計算出各項指標增長率、增長幅度，分析企業競爭力的變化。另外，還可以采取核實貸款企業的納稅情況，從而反映出企業的真實生產效益；通過企業近幾個月繳納水電費等情況的對比分析，了解企業的實際生產經營情況。

    （五）對借款企業財務情況的調查。根據企業提供的近兩年的財務報表，計算出流動比率、資產負債率、銷售利潤率、資產利潤率、應收賬款周轉率、存貨周轉率六個基本財務指標進行比較分析。掌握借款人的財務狀況，評估借款人的償債能力。

    （六）對借款企業現金流量的分析。通過查詢借款企業在農商行或他行開立的存款結算賬戶，進一步了解借款企業一段時期的存款、貨款等資金回籠情況，預測未來一段時間現金流量，充分了解企業的資金流向及數量。

    （七）對擔保情況的調查。一是實地調查擔保人或物的真實性、合法性和合規性。二是對擔保方提供的有關證件和資料進行核實，確保擔保財產的真實性和有效性。三是對擔保財產做嚴格的市場評估，確保有足額的第二還款來源。

    農商行的貸前調查是信貸管理的重要程序和環節，也是一個復雜繁瑣的過程，貸前調查的質量優劣直接關系到貸款決策的正確與否，所以最重要的就是要在調查過程中發現問題，揭示風險，把好貸款投放的第一關，切實做到嚴設貸前調查“防火圍墻”，鑄就信貸資產“銅墻鐵壁”。