近年來，陜西農信互聯網數字銀行業務廣泛推廣，線上貸款穩步拓展推進，貸款余額逐年攀升。線上貸款的便利、快捷深受貸款客戶喜愛，但風險也逐漸暴露。在日常信貸管理工作中，本行審計、信貸及風險管理等部門對純線下和線上線下一體化貸款的檢查較為重視，但對純線上貸款的管理檢查較少。今年省聯社通報了部分行社線上貸款的涉刑案例，從案例上看，作案的手段及危害是我們始料未及的。案件的發生一方面暴露出涉案行社在信貸制度執行、員工管理、內控管理等方面仍存在薄弱環節，同時也反映出涉案行社員工思想教育工作不實不到位，導致部分員工法紀意識淡漠，個人職業道德缺失，對于違法犯罪行為麻木不仁，為機構埋下案件風險隱患，這對線上貸款的風險管理提出了新的要求。筆者結合案例及日常審計工作經驗，對線上貸款操作風險及防范措施做如下淺析，不足之處請大家指正。

一、線上貸款的操作風險

（一）客戶經理未盡職調查，調查信息資料與客戶基本情況不符，未能真實反映客戶家庭、資產、收入等情況。

（二）客戶經理串通客戶提供虛假資料，為客戶編造虛假資料套取信用，誤導系統信貸審查和決策。

（三）與客戶簽約的影像資料與真實資料不符。

（四）員工代客操作辦理線上業務。部分行社機構對新型貸款業務不熟悉，對相關風險點不了解，在線上業務管理中沒有側重點，在工作人員輔導客戶操作方面管理不嚴，為個別員工提供了作案機會。如旬邑聯社案件中，涉案人員以開立手機銀行為由，索要客戶銀行卡密碼并指導客戶進行人臉識別等操作，在客戶不知情的情況下為其辦理線上貸款業務，隨后將貸款資金轉入本人他行賬戶。

（五）利用線上貸款辦理借冒名貸款。部分不法中介機構人員利用客戶經理朋友圈發布的營銷貸款二維碼進行非法貸款活動，并利用客戶經理急于推廣業務的思想，打著介紹客戶的名義辦理借冒名貸款。

（六）電話銀行辦理貸款發放。如平利農商銀行案件中，客戶經理通過掌握客戶線上貸款放款密碼，私自操作電話銀行放款，隨后于ATM機、柜臺分次盜取客戶資金。

（七）未及時處理貸后預警，造成信貸資金損失。

（八）未按要求完成貸后檢查，貸后檢查不真實、流于形式、編造虛假貸后檢查報告隱瞞貸款風險。

（九）貸款逾期未在規定時間送達催收通知或簽訂償還協議，導致貸款喪失訴訟時效。

二、線上貸款的風險防范措施

“前車之覆，后車之鑒”。線上貸款的風險防范，筆者認為應從以下六個方面著手。

（一）增強客戶經理合規意識。從線上貸款案例的操作風險看，主要還是客戶經理的合規意識淡薄所致。“冰凍三尺，非一日之寒”，加強合規教育是客戶經理操作風險防范的首要任務。

（二）加強客戶經理崗位輪換力度，落實強制休假制度。線上貸款的特殊營銷方式，使客戶與銀行人員不接觸或部分接觸，增強了違規的隱蔽性。崗位輪換和強制休假制度的執行，能夠及時發現、暴露違規貸款、違規事件。

（三）加強客戶經理異常行為排查。各級機構應認真開展員工異常行為排查工作，杜絕排查流于形式。建議合規管理部、人力資源部建立詳細的員工臺賬，充分掌握員工的家庭成員、近親屬關聯關系、收入來源、開支情況等信息；要求客戶經理按期提供個人及家屬征信報告、個人銀行結算賬戶流水記錄等；對已列入異常行為的員工，要重點監測、關注。

（四）加強貸款客戶的日�；卦L和貸后管理工作。純線上貸款因貸前調查、貸時審查均由計算機系統完成，客戶經理主要負責貸后管理工作。因此，發現線上貸款的違規問題，貸后管理工作至關重要。24小時回訪制度是針對線上貸款的特定貸后檢查方式，貸后檢查人員在客戶貸款發放后24小時內通過電話方式確認是否由客戶本人申請貸款以及貸款用途等。只要嚴格執行了24小時回訪制度，就能及時發現問題。但從目前的貸后檢查管理情況看，貸后檢查均由包片客戶經理自己完成，無法暴露客戶經理自身的舞弊行為。建議對貸后檢查制度進行完善，對客戶經理管戶新增的線上貸款，由另一名客戶經理開展貸后檢查回訪工作，并建立《線上貸款24小時回訪工作登記簿》，作為貸后檢查的履職依據。對首次貸后檢查、定期貸后檢查和專項檢查均由兩名客戶經理共同完成。

（五）明確崗位職責分工，完善內部控制機制，建立有效的崗位制衡、激勵約束機制，將貸款管理各環節的責任落實到具體部門和崗位，達到進一步防范業務風險的效果。

（六）加強問責處罰。加強對個人線上貸款業務的檢查監督，對違規責任人責令限期糾正，并按照《陜西省農村合作金融機構工作人員違反規章制度行為處理辦法》等相關規定進行問責處罰。